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「税务访谈」在税务范畴,DeepSeek这个“外脑”怎样用?
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J6BRl3n6
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2025-6-30 19:16
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「税务访谈」在税务范畴,DeepSeek这个“外脑”怎样用?
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往年终,中国人工智能(AI)初创公司深度求索发布了一款名为DeepSeek的AI新模型,在全球引发广泛关注。在税务范畴,DeepSeek可以处理报表提取、数据分类的基础工作,并模拟现有案例作出分析、构成报告。基于此,税务部门、企业及涉税专业服务机构都在探求DeepSeek这个“外脑”怎样用。围绕这个话题,记者采访了这方面的“先行者”——国家税务总局重庆市税务局第一稽查局党委书记、局长陶炯,国家税务总局西安市高陵区税务局党委书记、局长刘勇,中科迅联智慧网络科技(北京)有限公司结合创始人陈玉刚。
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国家税务总局重庆市税务局第一稽查局党委书记、局长 陶炯
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国家税务总局西安市高陵区税务局党委书记、局长 刘勇
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中科迅联智慧网络科技(北京)有限公司结合创始人 陈玉刚
运用价值不言而喻
记者:DeepSeek自推出以来,已运用于教育、医疗健康等多个范畴。您以为在税务范畴,DeepSeek能否有运用价值?缘由是什么?
刘勇:作为计算机专业背景的税务干部,我对DeepSeek在税务范畴的运用非常看好。当前,税收管理效能的提升次要面临两大应战:一是数据密集型应战,表现为涉税数据体量庞大、分布分散,依托传统方式处理数据面临效率不高、数据解析和运用才能有限等成绩;二是政策复杂性应战,即税收法律法规体系庞杂、更新频繁,征纳单方需求投入更多精神了解政策。而DeepSeek在常识问答、编程辅助、数学推理等义务处理中表现杰出,具有海量非结构化文本处理、复杂规则解析以及多模态数据分析才能,其开源形式可以有效赋能涉税数据的深度发掘、复杂政策的精准解读与动态适配,为应对上述应战提供技术支撑。
陶炯:的确,DeepSeek在税务范畴具有分明的运用价值。DeepSeek的数据分析功能可以协助我们高效解析海量发票、申报表、银行流水等涉税数据,经过多模态分析辨认异常买卖形式,推进税务范畴从“阅历驱动”转向“数据智能驱动”。同时,DeepSeek基于深度学习的算法可发掘隐蔽关联,如虚开发票团伙、跨区域逃税网络等,并经过动态风险模型实时预警高风险企业,提升稽查精准度。DeepSeek还可以自动关联散落在财务系统、供应链和第三方平台的信息,生成可视化证据链,辅助稽查人员锁定关键线索,降低取证难度。此外,DeepSeek支持预测与决策,可以结合历史案例和行业数据,预测逃税新手法(如加密货币避税),为稽查策略优化提供建议。
陈玉刚:从我个人的实际状况看,DeepSeek的运用价值不言而喻——可以推进企业税务管理从“被动合规”向“数智管理”跃迁。一方面,企业将DeepSeek接入财务系统,经过自动化税务流程(如增值税、企业所得税自动计算与申报)和智能合规监控(如发票异常实时标记、走逃失联“黑名单”扫描),分明降低为合规而设立不同岗位的成本。以乐企试点的某央企为例,经过算法停止征税申报,一个征税人辨认号的申报工夫可延长至1小时,错误率下降90%。另一方面,DeepSeek可以动态婚配企业特征(如研发费用率、专利数量)与税收政策,经过多维度目的(如税负率偏离行业均值95%置信区间)预判税务风险,将预先应对税务风险转为事前防控税务风险。
不同细分范畴均可运用
记者:目前,已有基层税务部门、企业、涉税专业服务机构等借助DeepSeek展开工作。从您的观察来看,该模型在税务范畴的详细运用方向有哪些?
刘勇:从基层税收征管的角度看,我以为DeepSeek的运用价值次要体如今风险防控、征税服务、数据处理三个方面。风险防控方面,DeepSeek借助其弱小的逻辑推理才能,可以在总结典型案例特征的基础上,持续优化税收风险模型目的,高效辨认异常数据,协助税务干部精准完成风险预警与合规性核查。征税服务方面,假如将DeepSeek模型嵌入到电子税务局或其他征纳互动平台中,经过“专业知识数字化”与“服务流程智能化”结合,可以发挥智能政策助手的作用,为征税人提供实时政策查询、申报关键节点智能引导以及远程办税辅助,分明提高办税缴费的效率与便捷性。数据处理方面,DeepSeek可以将税务专业知识转化为数据处理规则,交融来自不同渠道的涉税数据,以此作为自动化工作流(如Coze平台)的核心组件,并对碎片化数据停止一致、高效地处理与分析,有效处理数据分散、处理效率低等痛点,分明提升数据运用价值,释放以数治税效能。
陶炯:从税务稽查角度看,我以为DeepSeek的运用价值也很高。在选案环节,DeepSeek可以助力精准选案,经过多维度分析资金流、发票流、业务流数据,辨认虚开发票、私户收款等违规行为,并实时监测企业税负率、成本配比等目的,自动推送偏离行业均值的企业稽查名单,减少人工筛查的工作量。在检查环节,DeepSeek可以经过深度穿透分析,发现企业阴阳合同、账外支出等常见税务成绩,辨认个人卡走账、虚拟工资等违规行为,提高税收检查的效率及精准性。在审理环节,DeepSeek可以疾速检索相似稽查案例的裁判规则,分析稽查部门既往处理逻辑,为审理结论提供参考。在执行环节,DeepSeek可以关联银行、不动产登记等多源数据,智能绘制欠税主体财产图谱,如隐蔽股权、异地房产、关联账户资金流等,一键生成财产清单,为案件执行提供助力。
陈玉刚:从企业视角看,DeepSeek仰仗其数据分析和自动化处理才能,可以为企业提供精准、高效的税务处理方案,完成征税申报表的自动化生成,分明提高申报效率和准确性,降低人工操作风险。对于大型央企等企业集团,DeepSeek还可以建立选集团、全级次的数据统计分析体系,完成税务风险的精准预警和有效防控。从我们服务客户的实践案例看,某大型电力集团应用DeepSeek自动生成申报表单,每个税种申报平均节省20分钟,1000家单位每月节省6000小时。同时,该集团经过选集团数据统计分析,应用DeepSeek停止风险预警,有效防控了税务风险。
初步实际,工作效率大幅提高
记者:您能否结合详细的运用案例,分享一下借助DeepSeek处理详细税务事项的体会?
刘勇:在日常征管中,我们发现一些医药制造行业的工商股权变更信息与税务部门所掌握的股权变更数据存在脱节现象。为处理这个成绩产生的存量涉税风险,我们最后对相关信息停止人工比对,2人耗时2天,梳理了上千条信息,发现辖区内26家医药企业中有20家企业的工商股权变更信息与税务股权变更数据存在差异。在复盘工作时发现,仅解析海量网络数据这一项,就占了工作总量的70%,且股权转让触及的“阴阳合同”“低价转让”等隐蔽性成绩难以有效辨认。
为有效推进后续工作,我们探求测试了“DeepSeek-R1+Coze空间”的处理方案,并应用该方案对接国家企业信誉信息公示系统停止数据提取,获取了辖区内20家异常医药企业共67条对外公开的股权转让记录(含转让方、受让方、股权比例、变更日期等关键字段),数据提取准确率达100%,并自动生成了明晰的数据表格。我们将提取的数据集与税务系统的股东登记信息等停止人工婚配,精准辨认出15家企业存在股东信息不分歧,且无对应的股权转让个人所得税申报记录。整个过程耗时仅1小时,有效提升了工作效率。其中,某企业于2020年发生股权转让但未申报个人所得税,目前曾经查补税款约200万元。
陶炯:在税务稽查范畴,我们也有着相关思索。我们测试了DeepSeek对部分行业涉税风险的分析才能,发现DeepSeek基于公开案例所归纳的风险点具有很强的针对性,可以协助我们停止选案工作。同时,自然言语处了解析非结构化文本是DeepSeek的后天优势,我们正在思索应用DeepSeek对税务稽查报告等案卷材料停止智能分析的可行性,以期完成自动提取涉税主体、细分行业、违法手腕、违法类型、检查方法、次要证据、处理处罚状况等核心要素,以此构建结构化知识库,从而为查办案件智能推送行业特征、会计处理方法、涉税疑点分析等,并给出检查方法、证据链组织、税收政策适用建议,辅助检查人员疾速定位打破口。此外,还可以动态优化模型,建立可复用的风险规则库,推进税务稽查从“个案阅历”向“系统智能”晋级。
陈玉刚:DeepSeek作为智能化税务管理工具,可以为企业提供从政策法规呼应到征税申报的全流程方案。比如,某大型央企引入DeepSeek,实时搜集和分析税收政策及法律规定,并结合企业业务特征,动态婚配其适用政策并提供精准提示,自动生成操作清单。同时,该集团应用DeepSeek自动生成增值税、企业所得税等次要税种的申报表单,申报工夫大幅下降,并经过税务流程优化,降低企业办税人员工作量超过30%,每年节省直接成本超过1000万元。
高度警觉模型误判风险
记者:当前,DeepSeek在税务范畴的运用仍面临数据安全、政策适配性等应战,您以为持续优化DeepSeek在税务范畴运用的过程中,需求特别留意哪些事项?
陶炯:我以为,人工智能算法能提高数据分析和决策的效率,但运用于税收稽查工作时需求留意基础数据的安全性及数据更新的及时性。由于税务稽查工作中触及大量的企业财务数据、个人申报信息等敏感数据,还需求经过外部网络信息传输等公有化部署的方式,防止信息泄露和未经授权的访问,确保数据的安全性和隐私保护。同时,稽查工作所依托的税收政策、征税人信息等数据,是人工智能平台运转的基础,人工智能软件的规则和模型假如不能及时更新和适配,能够导致错误的判别和决策,影响稽查工作质效。因此,应及时更新税务知识库,包括税收政策、行业检查指引、异常征税人信息、严重税收违法失信主体、案例库等。
陈玉刚:随着DeepSeek等人工智能技术在税务范畴的广泛运用,数据的搜集、存储、运用和共享过程中的安全风险日益凸显,企业需求亲密关注涉税数据的安全性与隐私保护。企业可以经过公有化部署完成外部数据自主可控、外部数据只进不出的安全可控与隐私保护策略,防备安全风险。企业还可以在确保数据合法性、合规性与合感性的同时,将涉税数据转化为重要的数据资产。以某涉密企业为例,该集团在引入DeepSeek时,采用高强度加密处理,保障数据传输与存储安全,同时将涉税数据作为战略资产,经过深度发掘和分析,提高税务管理效率。
刘勇:除了常见的数据安全应战,还需高度警觉“机器幻觉”引发的税务误判风险。由于DeepSeek模型的训练数据存在工夫窗口限制,缺乏自动更新机制,在税收政策发生动态调整时,该模型能够输入过时或错误的解读。面对实务中的争议,DeepSeek也能够因训练数据标注不片面或缺乏深度的了解逻辑,生成片面、武断甚至与立法肉体相悖的解释。上述DeepSeek运用风险的本质,是通用大模型固有才能与税务专业深度需求之间的适配矛盾,可以经过技术优化(如12366征税缴费服务热线问答专项训练)和业务流程重构(如人机协同形式)等途径降低风险。
本文刊发于2025年6月27日《中国税务报》B3版。
来源 |
中国税务报
编发 |
毕节市税务局征税服务中心
2025年第152期,总2260期
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